세무, 회계 관련 질문입니다.. 살려주세요...

[깅보르]

대학 내 장학재단에서 근로 장학생을 하고 있습니다.

연말이라 교육청에 사업결산서를 제출해야 하는데,

자산이 5억 이상인 곳이라 세무사의 감정서가 첨부되어야 합니다.

세무사님께 필요한 서류를 문의하자

2017년 잔액 2018년 수입 - 2018년 지출 = 2018년 잔액

이 나와야 된다고 하시는데, 금액이 딱 맞아 떨어지지 않고, 차액이 256만원 가량 발생합니다.

작년에도 252만원의 차액이 발생했었구요.

위의 식을 바꾸면

2018년 잔액 - 2017년 잔액 = 2018년 수입 - 2018년 지출

이 되어야 하는데... 역시나 256만원의 차액이 나옵니다.

세무사님께 말씀드리자 본인보고 어쩌라는 식이냐고 말씀하시더군요.

그래서 작년엔 이사님이 금액 조정하여 보고하였습니다.

그런데 올해는 제 밑으로 교통비가 240만원 나간 것으로 올리라고 하시네요.

저는 곧 졸업을 앞두고 있습니다. 그걸 왜 제가 뒤집어써야 되는지도 모르겠네요.

혹시 저 위의 이유를 아시는 분... 답변 꼭 부탁드립니다.

[..]

계산 다시 해보세요.

세무사가 말한 공식이 맞을 수밖에 없는 항등식이잖아요. 계산을 잘못했든지, 뭐가 누락된 거죠. 그걸 찾으세요.

[호수풍경]

누락된걸 찾던가,,,
이사님이 하신 말씀은 님 교통비로 나간걸로 처리하자는 말 같은데요...
누락된걸 못 찾으니까 경비로 하자는거 같은데...
물어내야 되는건가요?
한달에 교통비 이십만원이 과하면 식대로 십만원 교통비로 십만원 하면 될거 같은데요...
식대는 영수증도 있어야되나.... ㅡ.,ㅡ

[누락된거죠]

뭐가 누락됐는지 세무사는 모르죠.
님네가 쓴 건데 그걸 타인이 어떻게 찾아요.
윗 분말씀대로 못 찾으니 경비처리한거죠.

식대 10 교통비 10 이면 될 것 같네요.
님이 240 물어내는게 아니라서 뒤집어 쓰는 건 아닌데요.

님네는 근로장학생 원천징수로 세무서에 매달 급여신고를 하나요???
아니면 상관없을 것 같아요

[음]

장부정리 누가 하는 건데요??
근로말고 정직원이 하면 그 사람이 쓴 걸로 처리하라 해요.

장부정리 제대로 안 했네요 222222

[‥]

매달 월말잔액은 있나요?
그럼 매달 월별로 수입 지출을 확인해보세요
어느달이 차이가 나는지 확인해서 원인을 밝혀야죠

[ㅇㅇ]

원인을 찾아야죠.
안 그럼 내년에 또 이러고
계속 이러면 횡령될 수도 있어요

[...........]

2017년 252만원 차액을 조정해서 보고했다면
2018년 순수 차액이 256만원이라는 얘기고

2017 252만, 2018 256만이 비슷한 것으로 봐서
어떤 항목이 계산되지 않고 있나봐요.
통장에 자동인출같은거 없나요?
한 달에 21만원 정도,,

[깅보르]

많은 분들 댓글 정말 감사드립니다! 제가 말씀드리지 않은 부분이 있네요. 재단 명의로 가입된 신탁 통장이 3개 있습니다. 이 통장들의 이자가 만기 시 입출금통장을 통해 입금됩니다. 혹시 이자 때문에 매년 저런 금액이 차액이 발생할 가능성도 있나요? 입출금통장 잔액은 통장내역과 잔액증명서로 몇 번을 다시 계산해봐도 이상이 없습니다.

[지금]

매출 아니고 매입경비 부족인 거잖아요.
이자는 잡이익일 뿐 매입과 상관없어요.
그 이자가 250정도예요???
그럼 그거 들어올 때 뭘로 처리했어요??

[00]

말씀한 내용이라면 신탁이자라는 것을 수입으로 계상하지 않아서 잔고와 256만원만큼 차이난다는 건가요? 이자를 수입으로 잡았는지 확인해보세요.
근데 이사가 교통비를 더 잡으라고 한거 보면 순이익이 잔액보다 큰 상태인거 같은데 그럼 이자를 수입으로 안잡은게 아니고 수익이 더 잡혔다든지 지출이 덜 잡힌 상태인데..
자산 5억이면 계정이라고 할 것도 없을건데 그거 맞추는게 어렵나요? 저 회계사지만 회사 직원들 자기들이 제대로 관리 안하고 외부인은 알수도 없는 내용 가지고 어떡하죠?? 이럴때 정말 황당해요 ㅎㅎ
일년 전체 계정 중에서 누락된거 찾는게 그리 어려운일 아닐거같은데 입출금내역 뽑아서 수입지출이랑 다 대조해보세요.